欧洲地区买方欺诈风险识别与防范2019-06-17

中信保通过此文为您分析欧洲南部Y国近年出现的典型买方欺诈案例，重点总结欺诈的特征，提供识别和防范建议。

Y国买方诈骗案

2008年金融危机已过去十年，欧洲经济逐渐从低谷走出，但仍未恢复至十年前的水平，部分国家的政治经济贸易环境仍存在较多不稳定因素，与其他国家相比，欧洲南部的Y国政治风险偏高，经济受到结构性限制的拖累恢复较为缓慢，营商环境一般，债务水平居高不下。一、案情简介

案例1

出口企业A分别于2017年7月和8月向Y国买方M出运2票货物（工具），发票金额3.6万美元，合同约定15%预付，尾款见单付款。出运前，出口企业收到买方预付款5000美元，出运后，因买方未支付余款提货，中国信保于2018年6月受理出口企业索赔申请。

收到索赔申请后，中国信保分别于2018年4月分两次致函买方，均未得到反馈。后委托渠道介入勘查，渠道反馈，买方全额承认债务，并表示由于面临财务困境，其公司愿意在2018年8月底前支付30%的款项。

案例2 

出口企业B于2018年向Y国买方M出运1票货物（纺织制品），发票金额3万美元，合同支付方式为10% 预付款 + 90% 见提单复印件付款。买方于2017年12月向出口企业B支付定金3000美元。货到港后买方拒绝提货，出口企业多次催促买方和货代，但买方仍未提货，货物放置在海关仓库中，存放时间一年，若到期买方仍不提货，则弃货处理。2018年7月，出口企业向中国信保提交索赔申请。

经中国信保介入调查，买方未否认贸易和提货。渠道勘察反馈买方M经营状态活跃，但对渠道的各种形式的调查追讨（电话、邮件、律师函等）始终不予回复。渠道反馈自2014年，该买方项下已出现多起案件，恶意逃避债务意图明显，存在严重的信用问题。

自2014至目前，涉及Y国买方M的索赔案件17宗，涉及其所属集团的索赔案件达33宗。

从追偿渠道反馈的信息来看，渠道已经注意到该买方在中国信保承保业务项下报损频发的情况，且认为买方存在欺诈嫌疑。如非诉施压不成，只能采用诉讼方式，但Y国诉讼需要进行一系列对于授权委托书公证认证等程序，通常很难提起。

 二、欺诈手段

1.企业信息可得性和商誉度较高，具备一定迷惑性

Y国中小买方信息较为公开透明，多数财报可以在公开渠道获得，财报显示买方具有一定实力，出口企业容易降低警惕，忽略了必要的核查环节，采取宽松的交易方式，轻信买方的交易要求。

2、利用拒收货物迫使出口企业接受降价甚至弃货

买方与出口企业多为首次交易，一般先支付小额预付款（10％）后，要求出口企业发货。但在货物到港后，买方会以各种理由拒绝提货，逼迫出口企业给与折扣，出口企业在高昂的滞港费用面前只能放弃部分利益甚至弃货，此时买方可能已经通过不法手段低价取得滞港货物。三、防范措施

1.充分了解买方背景信息

对于首次交易的中小买方，出口企业应多方验证买方信息，在交易前通过资信调查了解买方实力，如有疑点应向买方核实清楚，同时征求专业人员的建议，详细了解买方历史付款记录。切勿急于与买方签署贸易合同。

2.发生风险及时报损，积极配合调查减损

出口企业一旦遭遇买方拒收风险，应及时向中国信保报损，并积极向货代或船公司了解滞港费用情况，联系有收汇交易历史的其他客户尝试转卖，并及时向中国信保提交货物处理方案，在中国信保指导下对货物进行处理减损，避免面临“钱货两空”的困境。

来源：中国信保贸易险承保部