不畏浮云遮望眼，离岸风险早识别2024-04-28

随着全球一体化的深入和我国对外贸易的发展，离岸公司这一概念越来越多地被我们熟识，由于离岸公司的诸多特性，在与其进行贸易时，存在许多传统贸易中不常见的风险。本文从一起涉及离岸公司的贸易纠纷入手，对离岸公司的相关概念及风险进行提示，希望能给广大出口商以借鉴。

案情介绍

国内出口企业A公司向英属维尔京群岛买方B公司出运多票电子产品，货值150余万美元。收到货物后，B公司仅支付了小部分货款，A公司遂向中国信保报损，损失金额100余万美元。

中国信保经调查，发现该案买方B公司系注册于英属维尔京群岛的离岸公司，其业务主要在俄罗斯和印度。由于买方离岸公司的特殊性质，传统和常规的追偿手段难以发挥作用，调查和追讨一度陷入被动。

中国信保从实际案情出发，结合离岸公司的特点,最终确定了本案的两大风险点，并以此为突破口，推动案件进展。

一.“拨云见日”

由于离岸中心对买方实施严格的保密制度和宽松的审查管理，对买方经营和资信情况的调查十分困难，从而难以明确其还款能力。一方面，英属维尔京群岛作为世界主要的离岸中心，为吸引国际商业公司来本地注册，采取了对离岸公司极为有利的保密政策，如允许在当地注册的离岸公司发行不记名股票、不登记股东信息、不必在本地进行活动记录和档案保管等。这一严格的保密制度，使得债权人难以直接从注册地查明买方的真实财务和经营状况。另一方面,当地监管部门对离岸公司的审查和管理较为宽松，对离岸公司资信情况的调查十分困难。

根据1984年《不列颠维尔京群岛国际商事公司法》规定，国际公司于英属维尔京群岛注册离岸公司，只需聘请当地一名有资质的注册代理人，将有关文件和材料寄给代理人并支付代理费和注册费，便可由代理人代为完成注册。离岸公司在岛上的一切事务，均由代理人负责，监管部门只对岛上的70多家注册代理机构进行监管，并不直接负责对离岸公司的监管。注册后,离岸公司只需每年向监管机构支付300至1000美元的管理费，便可获得当地银行开具的资信良好的证明，但该证明仅包含公司名称、注册号、注册日期等常规信息，并不反映公司真实的资信情况。因此、想从注册地获取离岸公司的资信情况几乎不可能，而买方的偿债能力亦无从知晓。

针对这一风险点，中国信保另辟蹊径，利用强大的全球渠道网络，通过合法途径对买方负责人的个人财务状况进行了全面调查，希望能从侧面确认其还款能力。经过多家渠道的走访调查，最终查明买方负责人位于英国，并在英国拥有数家该离岸公司的关联公司，且经营状况良好，从而证明了买方具备还债能力。在日后与买方负责人的交涉中，中国信保向买方负责人提供了有力的证据并据理力争,戳穿了买方的“缓兵之计”,为实现收款奠定了坚实的基础。

二.“有的放矢”

离岸公司独特的组织管理架构和运营方式，再加上宽松的监管模式，使得通过法律途径追偿困难重重。首先，作为在特定离岸法域注册的公司，在通过法律手段追究离岸公司责任时，只能遵循注册地专门的离岸法规，而由于这些离岸法规对离岸公司的管制极度宽松，通过当地法律法规难以对其有效施压。其次，由于多数离岸公司仅作为其所有人进行贸易和融资的资金中转站，在实践上并不作为经营实体而存在，从而亦不具有偿还能力，因此即使债权人对离岸公司的债权主张得到法律机构支持，也难以得到有效执行。

由于离岸公司的特殊性质，诉诸法律手段难以取得成效，为了节约成本和提高效率，中国信保选择了非诉追讨的方式。经过渠道调查，买方负责人旗下拥有多家主营电子产品的大型公司，并且与多家国内企业存在贸易关系。针对此种情况，中国信保向买方负责人发函，要求买方负责人尽快出面就还款事宜进行协商并付诸行动。买方负责人在中国信保发函后，出于长远考虑，立即指派专人赴中国信保商讨还款事宜，案件的解决终于迎来了希望。

三.有效施压，成功和解

中国信保抓住买方具备还款能力和需要中国供应商支持两大突破口，积极介入追讨。经过双方多次沟通，在不容否认的事实之下，买方负责人终于同意全额偿还欠款，案件得到顺利圆满解决。

案件启示

离岸公司作为越来越普及的贸易和融资工具,在国际贸易中得到了十分广泛的应用。在具备高度保密、减免税赋、规避监管、提高海外融资效率等优势的同时，其严格的保密制度、宽松的审查监管、特殊的运营方式等特点，也不可避免地带来了不同于传统贸易的风险。在涉及离岸公司的贸易中，贸易欺诈和逃避责任追究等情况较容易出现。针对离岸公司的种种风险，出口企业在处理相关贸易活动和纠纷时，应注意以下防范和应对措施:

1严格审查买方资信和经营状况

虽然通过离岸公司注册地难以获得对于其资信和经营状况的真实信息,但我们依旧可以通过其他途径对离岸公司进行调查，如查明离岸公司关联公司或母公司经营状况、以往的经营和财务状况等,并以此从侧面了解离岸公司的相关情况。

2尽可能要求离岸公司提供担保

为避免离岸公司在出现纠纷时无法找到承担责任人的风险，在与离岸公司进行贸易时，应尽可能要求其提供担保，这样在出现纠纷时，通过向担保方追究责任，能够更有效的挽回损失。

3合理利用政策性出口信用保险资源

本案中，借助中国信保覆盖全球的追偿网络，我们得以窥探离岸公司全貌，并持续向债务人施压，最终成功促成了还款的实现。

来源：中信保